کریڈٹ کا خط کیا ہے؟

لیٹر آف کریڈٹ سے مراد وہ تحریری سرٹیفکیٹ ہے جو بینک نے برآمد کنندہ (بیچنے والے) کو درآمد کنندہ (خریدار) کی درخواست پر سامان کی ادائیگی کی ضمانت کے لیے جاری کیا ہے۔ لیٹر آف کریڈٹ میں، بینک برآمد کنندہ کو اختیار دیتا ہے کہ وہ ایک بل آف ایکسچینج جاری کرے جو مخصوص رقم سے زیادہ نہ ہو بینک یا نامزد بینک کو بطور ادائیگی کنندہ کے طور پر لیٹر آف کریڈٹ میں بیان کردہ شرائط کے تحت، اور ضرورت کے مطابق شپنگ دستاویزات منسلک کرے، اور مقررہ جگہ پر ادائیگی کرنے کے لیے وقت پر سامان وصول کرے۔

بذریعہ کریڈٹ ادائیگی کا عمومی طریقہ کار یہ ہے:

1. درآمد اور برآمد کے دونوں فریقوں کو فروخت کے معاہدے میں واضح طور پر یہ شرط عائد کرنی چاہیے کہ ادائیگی لیٹر آف کریڈٹ کے ذریعے کی جانی چاہیے۔
2. درآمد کنندہ L/C کے لیے اس بینک میں درخواست جمع کرتا ہے جہاں یہ واقع ہے، L/C کے لیے درخواست بھرتا ہے، اور L/C کے لیے ایک مخصوص ڈپازٹ ادا کرتا ہے یا دیگر ضمانتیں فراہم کرتا ہے، اور بینک (جاری کرنے والے بینک) سے کہتا ہے کہ وہ برآمد کنندہ کو L/C جاری کرے۔
3. جاری کرنے والا بینک درخواست کے مواد کے مطابق فائدہ اٹھانے والے کے طور پر برآمد کنندہ کے ساتھ کریڈٹ کا ایک خط جاری کرتا ہے، اور برآمد کنندہ کو اپنے ایجنٹ بینک یا کرسپانڈنٹ بینک کے ذریعے برآمد کنندہ کے مقام (اجتماعی طور پر ایڈوائزنگ بینک کہا جاتا ہے) کے ذریعے لیٹر آف کریڈٹ جاری کرتا ہے؛
4. برآمد کنندہ سامان بھیجنے اور لیٹر آف کریڈٹ کے لیے مطلوبہ شپنگ دستاویزات حاصل کرنے کے بعد، وہ قرض کے لیے اس بینک کے ساتھ بات چیت کرتا ہے جہاں یہ واقع ہے (یہ ایڈوائزنگ بینک یا دیگر بینک ہو سکتا ہے) لیٹر آف کریڈٹ کی دفعات کے مطابق؛
5. قرض پر گفت و شنید کرنے کے بعد، گفت و شنید کرنے والا بینک لیٹر آف کریڈٹ کے کپ پر بات چیت کی جانے والی رقم کی نشاندہی کرے گا۔

لیٹر آف کریڈٹ کے مشمولات:

① کریڈٹ کے خط کی خود وضاحت؛ جیسے کہ اس کی قسم، نوعیت، معیاد کی مدت اور ختم ہونے کی جگہ؛
②سامان کے لیے تقاضے؛ معاہدے کے مطابق تفصیل
③ نقل و حمل کی بری روح
④ دستاویزات کے تقاضے، یعنی کارگو دستاویزات، ٹرانسپورٹ دستاویزات، انشورنس دستاویزات اور دیگر متعلقہ دستاویزات؛
⑤خصوصی تقاضے
⑥ ادائیگی کی ضمانت کے لیے مستفید ہونے والے اور ڈرافٹ رکھنے والے کے لیے جاری کرنے والے بینک کی ذمہ داری اسٹیشنری؛
⑦ زیادہ تر غیر ملکی سرٹیفکیٹس نشان زد ہیں: "جب تک کہ دوسری صورت میں وضاحت نہ کی گئی ہو، اس سرٹیفکیٹ کو بین الاقوامی چیمبر آف کامرس کے "یونیفارم کسٹمز اینڈ پریکٹس فار ڈاکومینٹری کریڈٹس" کے مطابق ہینڈل کیا جاتا ہے، یعنی ICC اشاعت نمبر 600 ("ucp600″)"؛
⑧T/T معاوضہ کی شق

لیٹر آف کریڈٹ کے تین اصول

① L/C لین دین کے لیے آزاد تجریدی اصول
② کریڈٹ کا خط اصول کے مطابق ہے۔
③ L/C فراڈ سے مستثنیات کے اصول

خصوصیات:

کریڈٹ کے خط میں تین خصوصیات ہیں:
سب سے پہلے، کریڈٹ کا خط ایک خود مختار آلہ ہے، کریڈٹ کا خط فروخت کے معاہدے کے ساتھ منسلک نہیں ہے، اور بینک دستاویزات کی جانچ پڑتال کرتے وقت کریڈٹ کے خط اور بنیادی تجارت کی علیحدگی کے تحریری سرٹیفیکیشن پر زور دیتا ہے؛
دوسرا یہ کہ لیٹر آف کریڈٹ ایک خالص دستاویزی لین دین ہے، اور لیٹر آف کریڈٹ دستاویزات کے خلاف ادائیگی ہے، سامان کے تابع نہیں۔ جب تک دستاویزات ایک جیسے ہوں، جاری کرنے والا بینک غیر مشروط طور پر ادائیگی کرے گا۔
تیسرا یہ ہے کہ جاری کرنے والا بینک ادائیگی کی بنیادی ذمہ داریوں کا ذمہ دار ہے۔ لیٹر آف کریڈٹ بینک کریڈٹ کی ایک قسم ہے، جو بینک کی ضمانت کی دستاویز ہے۔ جاری کرنے والے بینک کی ادائیگی کی بنیادی ذمہ داری ہے۔

قسم:

1. اس کے مطابق کہ کیا لیٹر آف کریڈٹ کے تحت ڈرافٹ شپنگ دستاویزات کے ساتھ ہے، اسے دستاویزی لیٹر آف کریڈٹ اور بیئر لیٹر آف کریڈٹ میں تقسیم کیا گیا ہے۔
2. جاری کرنے والے بینک کی ذمہ داری کی بنیاد پر، اسے اس میں تقسیم کیا جا سکتا ہے: اٹل لیٹر آف کریڈٹ اور قابل تنسیخ لیٹر آف کریڈٹ
3. اس بنیاد پر کہ آیا ادائیگی کی ضمانت دینے کے لیے کوئی دوسرا بینک موجود ہے، اسے اس میں تقسیم کیا جا سکتا ہے: تصدیق شدہ لیٹر آف کریڈٹ اور ناقابل تلافی لیٹر آف کریڈٹ
4. ادائیگی کے مختلف وقت کے مطابق، اس میں تقسیم کیا جا سکتا ہے: بصارت کا خط، کریڈٹ کا استعمال خط اور کریڈٹ کا غلط استعمال خط
5. اس کے مطابق کہ کیا لیٹر آف کریڈٹ پر فائدہ اٹھانے والے کے حقوق کو منتقل کیا جا سکتا ہے، اسے اس میں تقسیم کیا جا سکتا ہے: قابل منتقلی خط اور کریڈٹ کا ناقابل منتقلی خط
6. ریڈ کلاز لیٹر آف کریڈٹ
7. شواہد کے فنکشن کے مطابق، اسے اس میں تقسیم کیا جا سکتا ہے: فولیو لیٹر آف کریڈٹ، ریوولنگ لیٹر آف کریڈٹ، بیک ٹو بیک لیٹر آف کریڈٹ، ایڈوانس لیٹر آف کریڈٹ/پیکیج لیٹر آف کریڈٹ، اسٹینڈ بائی لیٹر آف کریڈٹ
8. کریڈٹ کے گھومنے والے خط کے مطابق، اسے تقسیم کیا جا سکتا ہے: خودکار گھومنے والا، غیر خودکار گھومنے والا، نیم خودکار گھومنے والا